2024年上半年，省交控建工集團(tuán)法務(wù)審計(jì)部深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神，緊緊圍繞集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作要求，以高度的責(zé)任感和使命感，鎖定重點(diǎn)，拓展思路，將“研究”思維嵌入審計(jì)全過程，在合規(guī)合法和監(jiān)督貫通兩方面努力實(shí)現(xiàn)“雙協(xié)同”。

堅(jiān)持提質(zhì)增效，采取有效措施規(guī)范項(xiàng)目管理。為推動(dòng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改工作提質(zhì)增效，強(qiáng)化被審計(jì)單位的審計(jì)整改意識(shí)，年初組織召開了2023年審計(jì)反饋問題通報(bào)暨整改落實(shí)部署會(huì)議，會(huì)上對(duì)2023年9個(gè)公路施工項(xiàng)目審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行通報(bào)，同時(shí)要求各在建項(xiàng)目嚴(yán)格按施工進(jìn)度和合同約定，定期進(jìn)行成本核算，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正成本偏差；對(duì)勞務(wù)結(jié)算、材料使用的真實(shí)性和準(zhǔn)確性進(jìn)行審核，防止超結(jié)漏結(jié)、材料超耗，深入剖析審計(jì)問題產(chǎn)生主要原因，提醒各部室、各子公司通過此次審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，以問題為導(dǎo)向，采取有效措施規(guī)范項(xiàng)目管理，杜絕此類問題再次發(fā)生。

堅(jiān)持問題導(dǎo)向，確保整改結(jié)果經(jīng)得各方檢驗(yàn)。根據(jù)審計(jì)反饋問題通報(bào)暨整改落實(shí)部署會(huì)議要求，法務(wù)審計(jì)部依據(jù)各項(xiàng)審計(jì)報(bào)告中提出的問題，逐項(xiàng)逐條列出問題清單，并要求相關(guān)責(zé)任單位制定詳細(xì)的整改計(jì)劃、明確整改時(shí)間節(jié)點(diǎn)、責(zé)任人、具體措施等，對(duì)于未能按時(shí)完成的整改問題，及時(shí)與責(zé)任單位溝通，了解原因并提供專業(yè)建議、協(xié)調(diào)資源等，幫助責(zé)任單位順利完成整改；召開審計(jì)反饋問題整改情況通報(bào)會(huì)，對(duì)各責(zé)任單位的整改情況進(jìn)行通報(bào)。同時(shí)要求相關(guān)責(zé)任單位、部室進(jìn)一步提高思想認(rèn)識(shí)，深刻認(rèn)識(shí)審計(jì)查出問題的嚴(yán)肅性，對(duì)已經(jīng)整改的問題再排查、再梳理、再鞏固，確保整改結(jié)果經(jīng)得起各方檢驗(yàn)。

堅(jiān)持同向發(fā)力，全力推動(dòng)審計(jì)整改走深走實(shí)。對(duì)前期審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況開展“回頭看”，深入至湟源公司、果洛公司、興利公司、利建公司，有針對(duì)性地對(duì)審計(jì)整改落實(shí)情況進(jìn)行檢查。通過對(duì)照審計(jì)問題清單，對(duì)已整改到位的問題，采取查閱資料、實(shí)地檢查、溝通交流等方式進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查問題整改的真實(shí)性，確保問題真整改、責(zé)任真落實(shí)；對(duì)正在整改的問題進(jìn)行深入溝通，逐一摸清原因，提出整改意見和建議，明確分類整改要求，督促責(zé)任單位按照整改期限落實(shí)整改，推動(dòng)審計(jì)整改走深走實(shí)。

堅(jiān)持聚焦關(guān)鍵，通過審計(jì)規(guī)范公路施工過程。根據(jù)年度審計(jì)工作計(jì)劃，依據(jù)公司的經(jīng)營方針、管理標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)章制度，對(duì)同賽一標(biāo)、同賽二標(biāo)進(jìn)行公路施工項(xiàng)目審計(jì)，針對(duì)施工過程中勞務(wù)隊(duì)結(jié)算、材料管理、機(jī)械設(shè)備租賃等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查，判斷其是否合法、合理和有效，及時(shí)向各項(xiàng)目部發(fā)出審計(jì)取證單，積極與被審計(jì)項(xiàng)目部溝通審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各項(xiàng)問題，同時(shí)提出審計(jì)建議。通過審計(jì)規(guī)范公路施工過程，保證施工過程依法依規(guī)，資金使用真實(shí)合理。

堅(jiān)持監(jiān)督貫通，有效配合協(xié)助規(guī)范公司管理。根據(jù)省交控集團(tuán)審計(jì)整改“回頭看”和虛假貿(mào)易專項(xiàng)檢查工作通知要求，法務(wù)審計(jì)部積極配合省交控集團(tuán)審計(jì)內(nèi)控部檢查小組，按照審計(jì)問題清單對(duì)臺(tái)賬資料、整改措施、建立的長效機(jī)制逐一進(jìn)行核對(duì)，同時(shí)積極匯報(bào)實(shí)際整改情況，檢查小組對(duì)尚在持續(xù)整改的問題提出要求及建議，同時(shí)要求各責(zé)任部室、子公司建立整改協(xié)調(diào)機(jī)制，形成閉環(huán)，較好配合完成檢查工作。